De nieuwe ontwikkelingen worden toegelicht onder het kopje “Financiële bijstellingen”.
| Overzicht van baten en lasten Belastingen overig | Realisatie 2018 | Begroting 2019 | Begroting 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 37.642 | 33.204 | 33.040 | 33.194 | 19.694 | 19.694 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Belastingen | 161 | 120 | 122 | 122 | 122 | 122 | |
| Overige opbrengsten derden | 34.842 | 33.084 | 32.918 | 33.072 | 19.572 | 19.572 | |
| Overige baten | 2.611 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 11.704 | -850 | -1.987 | -1.481 | -1.505 | -1.491 |
|
| Apparaatlasten | 12.546 | 6.122 | 6.261 | 6.261 | 6.261 | 6.261 | |
| Inhuur | 1.615 | 198 | 197 | 197 | 197 | 197 | |
| Overige apparaatslasten | 272 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | |
| Personeel | 10.658 | 5.723 | 5.862 | 5.862 | 5.862 | 5.862 | |
| Interne resultaat | -6.314 | -12.026 | -12.087 | -11.697 | -11.697 | -11.697 | |
| Interne resultaat | -6.314 | -12.026 | -12.087 | -11.697 | -11.697 | -11.697 | |
| Programmalasten | 5.472 | 5.054 | 3.839 | 3.956 | 3.932 | 3.945 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 1.831 | 1.959 | 1.766 | 2.357 | 2.608 | 2.647 | |
| Kapitaallasten | 1.924 | 2.106 | 1.084 | 610 | 335 | 310 | |
| Overige programmalasten | 1.717 | 988 | 989 | 989 | 989 | 989 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | 25.938 | 34.054 | 35.028 | 34.675 | 21.199 | 21.185 | |
| Saldo voor reserveringen | 25.938 | 34.054 | 35.028 | 34.675 | 21.199 | 21.185 | |
| Saldo | 25.938 | 34.054 | 35.028 | 34.675 | 21.199 | 21.185 |
| Bijstellingen | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Begroting 2019 | 34.309 | 34.430 | 34.198 | 20.696 | 20.696 | |
| Bijstellingen Omissie 2019 | -57 | -27 | -27 | -27 | -27 | |
| Bijstellingen Voorjaarsnota 2019 | Categorie | |||||
| Impact investing | Intensiveringen | 0 | 14 | 14 | 14 | 0 |
| Reclamebelasting havengebied | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 0 | 450 | 450 | 450 | 450 |
| Digitaliseringsagenda | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 84 | 125 | 127 | 128 | 128 |
| Concernhuisvesting | Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 56 | 111 | 97 | 122 | 122 |
| Actualisatie begroting | Kasschuiven | -105 | 105 | 0 | 0 | 0 |
| Indexering 2020 en verder | Technische wijzigingen | -433 | -224 | -228 | -228 | -228 |
| Diverse bijstellingen | Technische wijzigingen | 200 | 44 | 44 | 44 | 43 |
| Begroting na wijzigingen | 34.054 | 35.028 | 34.675 | 21.199 | 21.185 |
Reclamebelasting havengebied
Met ingang van 1 januari 2020 wordt de vrijstelling van reclamebelasting in het havengebied opgeheven.
Digitaliseringsagenda
Via de Digitaliseringsagenda (DA) wordt gezamenlijk gestuurd op het realiseren van de concernbrede digitale ambities. Zie voor een nadere toelichting het programma Overhead en de paragraaf Bedrijfsvoering. De financiële dekking vindt plaats door bijdragen vanuit verschillende beleidsprogramma’s en taakvelden. Voor dit taakveld betekent het een bijstelling van € 84 in 2019, oplopend tot € 128 in 2023.
Concernhuisvesting
Voor Concernhuisvesting worden meerjarig extra middelen beschikbaar gesteld, voor een toelichting zie programma Overhead en paragraaf Bedrijfsvoering. Dit leidt tot een begrotingsbijstelling van € 2,8 mln in 2019, oplopend tot € 6,1 mln in 2022. De financiële dekking vindt plaats door bijdragen vanuit verschillende beleidsprogramma’s en taakvelden. Voor dit taakveld betekent het een bijstelling van € 56 in 2019, oplopend tot €122 in 2023.
Actualisatie begroting
In 2019 wordt het innovatiebudget in het belastingdomein uitgebreid. Ter dekking van de uitbreiding wordt de beschikbare financiële ruimte van € 105 in de kapitaalslasten van boekjaar 2020, als gevolg van het eerder afsluiten van investeringskrediet, saldoneutraal overgeheveld naar boekjaar 2019.
Indexering 2020 en verder
De budgetten zijn vanaf het jaar 2020 geactualiseerd naar het prijspeil 2020. Nadere informatie is opgenomen bij Grondslagen bij de voorjaarsnota. Daarnaast heeft er een correctie plaatsgevonden op de per abuis geïndexeerde opbrengsten uit precariobelasting van de nutsvoorziening.
Diverse bijstellingen
Dit betreft diverse bijstellingen.
Dit taakveld bevat de roerend zaakbelasting (RZB) op het eigendom en het gebruik van roerende zaken en de precario- en reclamebelasting. De uitvoeringskosten bevatten onder andere het taxeren en waarderen van roerende zaken, de heffing en inning van de belastingsoorten en het afhandelen van bezwaar en beroep.
Voor een nadere toelichting op de ontwikkelingen van deze belastingsoorten verwijzen wij u naar paragraaf Lokale heffingen.