| Overzicht van baten en lasten Stedelijke ontwikkeling | Oorspr. Begroting 2023 | Bijgestelde Begroting 2023 | Realisatie 2023 | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 429.815 | 341.767 | 320.917 | -20.851 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 7.237 | 16.025 | 20.526 | 4.500 | |
| Financieringsbaten | 0 | 0 | 8 | 8 | |
| Overige opbrengsten derden | 447.869 | 364.478 | 308.861 | -55.617 | |
| Overige baten | -25.290 | -38.736 | -8.478 | 30.258 | |
| Lasten exclusief reserves | 320.109 | 363.592 | 339.821 | -23.771 |
|
| Apparaatslasten | 171.768 | 201.953 | 197.820 | -4.133 | |
| Inhuur | 14.769 | 28.209 | 28.075 | -134 | |
| Overige apparaatslasten | 3.498 | 3.804 | 4.565 | 761 | |
| Personeel | 153.501 | 169.940 | 165.180 | -4.760 | |
| Overige verrekeningen | -12.846 | -31.894 | -42.949 | -11.055 | |
| Overige verrekeningen | -12.846 | -31.894 | -42.949 | -11.055 | |
| Programmalasten | 161.187 | 193.534 | 184.951 | -8.583 | |
| Financieringslasten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 109.005 | 143.910 | 128.977 | -14.933 | |
| Kapitaallasten | 18.565 | 15.447 | 19.594 | 4.147 | |
| Overige programmalasten | 4.376 | 4.883 | 7.709 | 2.826 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 29.240 | 29.293 | 28.670 | -623 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | 109.706 | -21.825 | -18.905 | 2.920 | |
| Saldo voor reserveringen | 109.706 | -21.825 | -18.905 | 2.920 | |
| Reserves | 48.409 | 56.365 | 26.711 | -29.654 |
|
| Onttrekking reserves | 55.919 | 88.087 | 58.432 | -29.655 | |
| Toevoeging reserves | 7.510 | 67.269 | 67.269 | 0 | |
| Vrijval reserves | 0 | 35.548 | 35.548 | 0 | |
| Saldo | 158.115 | 34.540 | 7.807 | -26.734 |
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Overzicht afwijkingen programma | Afwijking baten | Afwijking lasten | Afwijking reserves | Afwijking saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1. Erfpacht | 440 | 2.031 | 0 | -1.591 |
| 2. Grondexploitaties | -14.869 | 12.869 | 5.242 | -22.496 |
| 3. Parkeerexploitatie | -1.988 | 1.838 | 0 | -3.827 |
| 4. Kansen voor West | 80 | -2.372 | 0 | 2.452 |
| 5. De derde stadsbrug | 0 | 640 | 0 | -640 |
| 6. Hoekse Lijn | -463 | -14.942 | -14.887 | -408 |
| 7. A16 Rotterdam | 0 | 3.157 | 3.217 | 60 |
| 8. Diverse afwijkingen | -4.051 | -26.992 | -23.226 | -285 |
| Totaal afwijkingen | -20.851 | -23.771 | -29.654 | -26.734 |
Het saldo van programma Stedelijke Ontwikkeling bedraagt € 26,7 mln nadelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
1. Erfpacht
Het saldo op erfpacht komt netto lager uit dan begroot. De tegenvaller betreft enerzijds de lagere incidentele baten uit conversies en ontheffingsvergoedingen door het wijzigen van de gebruiksbepalingen van grondcontracten en anderzijds de hogere afschrijvingslasten. De gemeente kan maar beperkt sturen op de erfpachtbaten.
2. Grondexploitaties
Het resultaat op grondexploitaties bedraagt € 57,5 mln negatief. Dit is € 22,5 mln meer dan begroot. Dit resultaat is inclusief het effect vanuit het hanteren van de grondprijzen uit de "grondprijzenbrief Gemeente Rotterdam 2024", die de raad op 21 december 2023 heeft vastgesteld. Het resultaateffect vanuit de grondprijzenbrief is € 15,7 mln voordelig. In de laatste begroting stond het resultaat op grondexploitaties nog op € 35 miljoen negatief, waarbij is benoemd dat het in lijn der verwachtingen zou liggen dat het negatieve resultaat nog substantieel zou oplopen. De ontwikkeling van het resultaat op de grondexploitatieportefeuille is in grote mate afhankelijk van de marktontwikkelingen. De resultaatnemingen zijn onder andere afhankelijk van macro-economische ontwikkelingen zoals het niet verder stijgen van de vrij op naam prijzen, de stijgende bouwkosten en de stijgende kosten voor bouw- en woonrijp maken van grond.
3. Parkeerexploitatie
Op de parkeerexploitatie is een nadeel gerealiseerd van € 3,8 mln bestaande uit € 2 mln lagere parkeerbaten en € 1,8 mln hogere lasten.
De parkeerinkomsten zijn lager uitgevallen omdat er minder naheffingen parkeerbelastingen (parkeerboetes) zijn geschreven door incidentele systeemstoringen en hogere uitval van scanauto’s in het laatste kwartaal. Daarnaast zijn ook de opbrengsten uit bezoekersregeling voor bewoners sinds mei structureel lager. Naar de oorzaken van deze daling vindt nader onderzoek plaats.
De hogere lasten worden veroorzaakt door afwijkingen op diverse budgetten. De belangrijkste afwijkingen betreffen de hogere kosten van oninbare naheffingsaanslagen (€ 577.000), hogere energiekosten (€ 514.000) en overige kleinere afwijkingen met nadelig effect van (€ 748.000). De kosten van oninbare naheffingsaanslagen worden per jaareinde geactualiseerd en fluctueren afhankelijk van veranderingen in betaalgedrag, ouderdom en samenstelling van de openstaande parkeervorderingen. De energiekosten zijn gestegen door de hogere energieprijzen.
4. Kansen voor West
Voor Kansen voor West en Just Transition Fund is het college in de vorige bestuursperiode meerjarige uitvoeringsovereenkomsten aangegaan met de Europese Commissie, het Rijk en regionale partners. De financiële bijdrage van de gemeente Rotterdam als partner in deze overeenkomsten wordt binnen de begroting gedekt door sturing op onderbesteding bij de afdeling die de beide programma’s uitvoert. De onderbesteding en de financiële bijdrage van de partners dekken samen de uitvoeringslasten. De onderbesteding bestond voor een deel uit het eerder dan verwacht financieel afronden van het project RUGGEDIZED. Dit was pas in het vierde kwartaal van 2023 bekend. De realisatie is gelijk aan de begroting. Echter, begroting en realisatie lopen uiteen als gekeken wordt naar de programma's Stedelijke ontwikkeling en Economische ontwikkeling. Op het programma Stedelijke ontwikkeling zit een onderbesteding van € 2,5 mln en op het programma Economische ontwikkeling een overbesteding van hetzelfde bedrag. Bij de 1e herziening 2024 wordt de begroting op beide programma's aangepast.
5. De derde stadsbrug
De voorbereidingskosten van de derde stadsbrug zijn uitgekomen op € 640.000. Dit was niet begroot, omdat in december 2023 pas is besloten dat de gemeente Rotterdam dit bedrag aan de voorbereiding bijdraagt.
6. De Hoekse Lijn
Begin 2023 zijn de werkzaamheden hiervoor afgerond. Door vertraging in de financiële afwikkeling van het project zijn per saldo minder lasten en baten gerealiseerd voor hetzelfde bedrag. Het negatieve saldo wordt verklaard door een administratieve correctie.
7. A16 Rotterdam
De lasten zijn € 3,2 mln hoger dan begroot in verband met vervroegde afboeking van een investering. Dit wordt gedekt uit de bestemmingsreserve Rotterdamse Investeringsmotor (RIM) en heeft dus geen invloed op het resultaat van dit programma. Zowel lasten als baten uit de bestemmingsreserve RIM waren niet begroot.
8. Diverse afwijkingen
Op diverse budgetten zijn kleinere afwijkingen die per saldo een nadeel opleveren van € 285.000.