| Overzicht van baten en lasten Bestuur | Oorspr. Begroting 2023 | Bijgestelde Begroting 2023 | Realisatie 2023 | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 823 | 1.882 | 4.784 | 2.901 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 11 | 36 | 78 | 42 | |
| Overige opbrengsten derden | 536 | 799 | 862 | 63 | |
| Overige baten | 276 | 1.048 | 3.844 | 2.796 | |
| Lasten exclusief reserves | 19.698 | 21.169 | 20.783 | -385 |
|
| Apparaatslasten | 11.252 | 11.880 | 11.591 | -289 | |
| Inhuur | 244 | 432 | 297 | -135 | |
| Overige apparaatslasten | 708 | 735 | 542 | -193 | |
| Personeel | 10.300 | 10.713 | 10.752 | 39 | |
| Overige verrekeningen | 634 | 605 | 789 | 184 | |
| Overige verrekeningen | 634 | 605 | 789 | 184 | |
| Programmalasten | 7.812 | 8.684 | 8.404 | -280 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 2.998 | 3.588 | 2.559 | -1.029 | |
| Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 1.914 | 2.167 | 2.258 | 91 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 2.900 | 2.929 | 3.587 | 658 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -18.875 | -19.286 | -16.000 | 3.286 | |
| Saldo voor reserveringen | -18.875 | -19.286 | -16.000 | 3.286 | |
| Reserves | -30 | -110 | -345 | -235 |
|
| Onttrekking reserves | 100 | 20 | 124 | 104 | |
| Toevoeging reserves | 130 | 130 | 489 | 359 | |
| Vrijval reserves | 0 | 0 | 20 | 20 | |
| Saldo | -18.905 | -19.396 | -16.345 | 3.051 |
Een negatief bedrag (met een – ervoor) is een financiële tegenvaller: de gemeente geeft meer geld uit of er komen minder opbrengsten binnen. Een positief bedrag is een financiële meevaller: de gemeente geeft minder geld uit of er komen meer opbrengsten binnen.
| Overzicht afwijkingen programma | Afwijking baten | Afwijking lasten | Afwijking reserves | Afwijking saldo |
|---|---|---|---|---|
| 1. Vrijval pensioenvoorzieningen | 2.796 | 0 | 0 | 2.796 |
| 2. Koers van Stad | 0 | -500 | 0 | 500 |
| 3. Egalisatiereserves | 0 | 0 | -359 | -359 |
| 4. Vrijval reserves | 0 | 0 | 20 | 20 |
| 5. Diverse afwijkingen | 105 | 115 | 104 | 94 |
| Totaal afwijkingen programma Bestuur | 2.901 | -385 | -235 | 3.051 |
Het saldo van programma Bestuur bedraagt € 3,1 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
1. Vrijval pensioenvoorzieningen
De hogere baten komen door actualisering van de omvang van de pensioenvoorziening voor bestuurders en raadsleden. Door de gestegen rente in 2023 valt € 2,6 mln van de voorziening pensioenen bestuurders vrij. Daarnaast is ook € 188.000 vrijgevallen vanuit de voorziening ex-raadsleden.
2. Koers van Stad
De raad heeft afgelopen september besloten het voor 2023 beschikbare budget van € 500.000 dit jaar niet te besteden. In plaats hiervan wordt bij de jaarrekening een bestemmingsreserve gevormd. In overeenstemming met het besluit van de raad vindt onttrekking van deze reserve in 2025 plaats.
3. Egalisatiereserves
De resultaten op de verschillende onderdelen in het programma leiden tot een toevoeging van € 359.000 aan de egalisatiereserves. Dit is in overeenstemming met door de gemeenteraad gemaakte afspraken.
4. Vrijval reserves
In afstemming met de Ombudsman is de egalisatiereserve Ombudsman derdengelden vrijgevallen. Het restant ad € 20.000 is toegevoegd aan de algemene egalisatiereserve van de Ombudsman.
5. Diverse afwijkingen
Diverse baten en lasten van per saldo € 95.000 voordelig.