Toelichting verloopstaat

Vorderingen op openbare lichamen

De vorderingen op openbare lichamen bestaat voor het grootste gedeelte uit een vordering van € 178,5 mln op het BTW- compensatiefonds. Het restant van € 40,7 mln heeft met name betrekking op ministeries, provincies, gemeenten, belastingen en waterschappen. Voor de vorderingen op openbare lichamen is een voorziening onder de overige vorderingen opgenomen van - € 26,4 mln.

Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen

De post rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen heeft voor € 5,6 mln betrekking op het NRF (Nationaal Restauratiefonds), voor € 10 mln op het SVN (Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten) en voor € 396.000 op de ETF-regeling (Energietransitiefonds).

Overige vorderingen

Onder de balanspost overige vorderingen is een grote verscheidenheid aan vorderingen opgenomen, waarvan onderstaand de grootste posten (na aftrek voorziening) zijn toegelicht.

Belastingaanslagen

Opgelegde gemeentelijke belastingaanslagen van € 100,1 mln verminderd met de voorziening die is gevormd van € 23,2 mln voor oninbaarheid. 

Bijstandsvorderingen

De vorderingen bedragen in totaal € 97,3 mln (inclusief Tozo vorderingen van € 18,5 mln) waarvan € 62,7 mln als oninbaar is voorzien (aandeel Tozo in de voorziening bedraagt € 12,3 mln).

Uitzettingen in Rijks Schatkist met looptijd < 1jaar

Schatkistbankieren Rijk € 32 mln, volgens de regeling schatkistbankieren. Gemeenten zijn gehouden aan deze regeling om hun overtollige liquide middelen aan te houden in  de schatkist bij het Rijk. Afloop van het saldo van schatkistbankieren ligt aan de liquiditeitspositie van de gemeente Rotterdam.

Parkeren

Het betreft hier door de gemeente Rotterdam opgelegde parkeerboetes en uitgegeven abonnementen, bezoekerspassen en vergunningen. Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid van € 22,7 mln.

Huren en exploitatiekosten

Binnen de gemeente Rotterdam zijn vastgoed objecten in beheer die verhuurd of verkocht worden aan diverse partijen. Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid van € 1,3 mln.

Vergunningen en toezicht

Het betreft hier onder andere vergunningen vanuit Bouw en Woningtoezicht (BWT). Het gepresenteerde bedrag is verminderd met de voorziening voor oninbaarheid € 1,4 mln.

Overige vorderingen kleiner dan € 5 mln

De overige vorderingen zijn niet toe te rekenen aan een specifieke soort vordering, maar wel te categoriseren naar taakvelden. De grootste taakvelden hebben een aandeel van € 20,9 mln in het saldo. Afval-Grondstoffen € 4,8 mln, Afval-Grondstoffen bedrijfsreinigingsrecht € 3,1 mln, Beheer overige gebouwen en gronden € 2,6 mln, Grondzaken € 2,4 mln, Openbare Orde en Veiligheid € 2,2 mln, Openbaar groen en (openlucht) recreatie € 2,0 mln, Arbeidsparticipatie-Werk € 1,4 mln, Verkeer en Vervoer € 1,4 mln. Wonen en Bouwen € 1,0 mln. Voor de vorderingen op openbare lichamen is een voorziening onder de overige vorderingen opgenomen van -€ 26,4 mln.

Voorziening oninbaarheid

Deze voorziening is getroffen op basis van de vastgestelde kaders voor dubieuze debiteuren.