Toelichting verloopstaat
Grond- en hulpstoffen
Per saldo zijn de magazijnmutaties in 2022 toegenomen met € 589.000.
Bedrag eindbalans van € 5,4 mln bestaat uit:
- Magazijnen Materiaalvoorziening € 3,2 mln
- Schone Stad € 389.000
- Zuidlaardermeer € 502.000
- Vervoer en Materieel (lease) € 1 mln
- Kwekerij Bomen en Planten € 328.000.
Bouwgronden in exploitatie
Grondexploitaties zijn gronden die worden omgevormd van in bezit zijnde grond met eventuele opstallen tot bouwrijpe grond. Het doel is om deze grond (opnieuw) te bebouwen. Deze grondexploitaties en de voorziening daarop maken deel uit van het programma Stedelijke Ontwikkeling, Grondexploitaties.
Correctie/overboeking
De correctie/overboeking - € 2 mln heeft betrekking op de volgende interne overboekingen
- voorbereidingskosten vanuit Immateriële vaste activa naar de grondexploitaties Feyenoord City € 1,4 mln, Insulindestraat 240 € 243.000 en Tamboer II West € 123.000;
- boekwaarde Pijperstraat 37 vanuit Materiële vaste activa € 379.000;
- grondwaarde Jacominastraat 64 (Leeuwenkuil) naar Materiële vaste activa - € 525.000;
- ontwikkellocatie Schaatsbaan 33 (parkeergarage) - € 3,7 mln naar Gereed product en handelsgoederen binnen Voorraden (intentie verkoop).
Rente
De rente op de bouwgronden in exploitatie en voorziening BIE - € 1,0 mln wordt, conform het Besluit Ruimtelijke Ordening (BRO), verantwoord onder onderhanden werk.
Investering
De investeringen in de bouwgronden in exploitatie van € 90,4 mln bestaan voor € 31,3 mln uit verwervingskosten, € 27,6 mln kosten voor het bouw- en woonrijp maken, € 23,7 mln voor de kosten voor ureninzet, € 4,4 mln voor overige verrekeningen en € 3,4 mln voor overige kosten.
Desinvestering
De desinvesteringen van € 98,3 mln bestaan uit de uitgiften van bouwrijpe en/of woonrijpe grond. De grond wordt uitgegeven in volle eigendom of in erfpacht. De grootste gronduitgiften betreffen de Parkstad € 12 mln, Tweebosbuurt € 12 mln, Park Zestienhoven € 7,9 mln, Grote Beer € 6,2 mln, Vierhavenstrip € 4,8 mln, Park Zestienhoven € 4,7 mln, Lloydkwartier € 4,7 mln en Bramanteplein € 4,6 mln. Het restant is verdeeld over meerdere projecten en heeft betrekking op gronduitgiften kleiner dan € 4 mln.
Niet-gemeentelijke bijdrage
De niet-gemeentelijke bijdragen van € 12,7 mln bestaan voor € 6,3 mln uit ontvangen subsidies (Urkersingel, Carnissepoort en Groningerstraat), voor € 2,9 mln uit investeringsbijdragen en voor € 3,5 mln overige opbrengsten (bijdragen derden in het kader van samenwerkingsovereenkomsten).
Genomen resultaat/mutatie voorziening
Het genomen resultaat van € 9,7 mln bestaat uit tussentijdse winstnemingen op de actieve bouwgronden in exploitatie € 14,8 mln en verliesnemingen van € 5,1 mln. De mutatie verliesvoorziening grondexploitaties is € 46,7 mln. In de paragraaf grondbeleid worden de resultaatnemingen nader gespecificeerd.
De ramingen van de nog te maken kosten en te realiseren opbrengsten in de grondexploitaties zijn gebaseerd op de inzichten ultimo 2022 en de daarbij behorende inschatting van de uitgangspunten, de parameters en de risico’s. Uiteraard is deze inschatting omgeven door onzekerheden en wordt deze periodiek herzien, waarbij de waardering in het komende jaar zowel positief als negatief kan uitvallen. Afhankelijk van de marktomstandigheden zijn er onzekerheden voor de geraamde afzetmogelijkheden voor woning- en werklocaties en voor de mogelijke uitkomsten daarvan. De geraamde nog te maken kosten bedragen € 658,8 mln (nominaal). Deze raming is onder te verdelen in geraamde kosten voor bouw- en woonrijp maken € 353,8 mln, apparaat € 54,5 mln, verwervingen € 120,8 mln en overige kosten € 129,7 mln. De geraamde opbrengsten bedragen € 604,5 mln. Deze raming is onder te verdelen in geraamde opbrengsten voor gronduitgiften € 568,4 mln, subsidies € 11,9 mln en overige opbrengsten € 24,2 mln. In de paragraaf Grondbeleid zijn de uitgangspunten, parameters, risico’s etc. nader uitgewerkt.