In de paragraaf bedrijfsvoering beschrijven wij de inhoudelijke doelstellingen, programma’s en projecten.
Met ingang van de begroting 2019 is het programma Overhead opgebouwd uit de taakvelden Concernondersteuning, Clusterondersteuning, Audit & Control, Van Werk Naar Werk, Verzekeringen en Activering Overhead. Dit is niet vergelijkbaar met de opbouw van het programma Overhead in de periode t/m de begroting 2018. Hierin maakte het taakveld Van Werk Naar Werk bijvoorbeeld nog geen onderdeel uit van het programma Overhead maar van het programma Algemene Middelen. Nieuw is ook dat aan het taakveld Concernondersteuning het voormalige product Concernhuisvesting is toegevoegd.
| Overzicht van baten en lasten Overhead | Oorspr. Begroting 2019 | Bijgestelde Begroting 2019 | Realisatie 2019 | Afwijking | |
|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 13.407 | 8.679 | 9.280 | 601 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 342 | 885 | 1.099 | 213 | |
| Dividenden | 0 | 675 | 675 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 13.065 | 6.539 | 6.821 | 282 | |
| Overige baten | 0 | 580 | 685 | 105 | |
| Lasten exclusief reserves | 469.664 | 441.388 | 439.975 | -1.413 |
|
| Apparaatslasten | 345.399 | 334.624 | 333.259 | -1.365 | |
| Inhuur | 26.246 | 32.671 | 32.178 | -493 | |
| Overige apparaatslasten | 13.450 | 9.366 | 10.241 | 875 | |
| Personeel | 305.703 | 292.587 | 290.841 | -1.746 | |
| Interne resultaat | 20.588 | -7.381 | -4.588 | 2.793 | |
| Interne resultaat | 20.588 | -7.381 | -4.588 | 2.793 | |
| Programmalasten | 103.677 | 114.145 | 111.304 | -2.841 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 85.890 | 91.528 | 87.298 | -4.231 | |
| Kapitaallasten | 15.244 | 18.794 | 18.937 | 143 | |
| Overige programmalasten | 64 | 1.470 | 2.953 | 1.483 | |
| Salariskosten WSW en WIW | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sociale uitkeringen | 0 | 0 | 2 | 2 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 2.479 | 2.353 | 2.114 | -239 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -456.258 | -432.709 | -430.695 | 2.014 | |
| Saldo voor reserveringen | -456.258 | -432.709 | -430.695 | 2.014 | |
| Reserves | 3.346 | 13.109 | 12.635 | -474 |
|
| Onttrekking reserves | 4.769 | 6.226 | 5.753 | -474 | |
| Toevoeging reserves | 1.423 | 1.423 | 1.423 | 0 | |
| Vrijval Reserves | 0 | 8.306 | 8.306 | 0 | |
| Saldo | -452.912 | -419.600 | -418.060 | 1.540 |
Het saldo van dit programma bedraagt ruim € 1,5 mln voordelig. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
Concernondersteuning, Audits & Control, Van Werk naar Werk en Verzekeringen: € 2,2 mln
De taakvelden Concernondersteuning, Audits & Control, Van Werk naar Werk en Verzekeringen hebben samen per saldo een positief resultaat van € 1,7 mln. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door:
• hogere interne baten als gevolg van meer geleverde interne dienstverlening
• een onderschrijding op de personeelskosten als gevolg van niet ingevulde vacatureruimte
• dalende WW lasten en een positief resultaat op de verzekeringsportefeuille
• een verschuiving van investerings- naar exploitatie-uitgaven bij IT (cloud)projecten
• hogere kosten met betrekking tot huurdersonderhoud
Clusterondersteuning: - € 1,7 mln
Daarnaast is er sprake van een nadelig saldo op taakveld clusterondersteuning van € 1,7 mln. Het gaat hierbij om diverse mutaties binnen de beleidsprogramma's die een effect hebben op de ondersteuning binnen de clusters. Deze clusterondersteuning maakt onderdeel uit van het programma Overhead. De overschrijding doet zich binnen vrijwel alle beleidsprogramma’s voor. Een uitzondering hierop is het programma Stedelijke Inrichting met een voordelig effect op het programma Overhead van ca € 900.
Geactiveerde Overhead: € 1 mln
Tenslotte is er op het taakveld Geactiveerde overhead sprake van een positief resultaat van € 1 mln. Dit taakveld is met ingang van de begroting 2019 ingevoerd: bij investeringsprojecten en grondexploitaties wordt de overheadcomponent geactiveerd (opgenomen op de balans). Dat is in lijn met de voorschriften voor integrale kostentoerekening.
De verplichte BBV-indicatoren die betrekking hebben op de bedrijfsvoering zijn opgenomen in de Paragraaf Bedrijfsvoering.