| Overzicht van baten en lasten Bestuur | Realisatie 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 5.903 | 3.283 | 823 | 818 | 818 | 818 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 72 | 13 | 11 | 11 | 11 | 11 | |
| Overige opbrengsten derden | 533 | 1.693 | 536 | 530 | 530 | 530 | |
| Overige baten | 5.298 | 1.576 | 276 | 276 | 276 | 276 | |
| Lasten exclusief reserves | 17.979 | 20.850 | 19.698 | 19.618 | 19.618 | 19.618 |
|
| Apparaatslasten | 9.710 | 11.399 | 11.252 | 11.172 | 11.172 | 11.172 | |
| Inhuur | 226 | 177 | 244 | 244 | 244 | 244 | |
| Overige apparaatslasten | 517 | 613 | 708 | 708 | 708 | 708 | |
| Personeel | 8.967 | 10.609 | 10.300 | 10.220 | 10.220 | 10.220 | |
| Intern resultaat | 568 | 597 | 634 | 634 | 634 | 634 | |
| Intern resultaat | 568 | 597 | 634 | 634 | 634 | 634 | |
| Programmalasten | 7.702 | 8.853 | 7.812 | 7.812 | 7.812 | 7.812 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 3.588 | 2.955 | 2.998 | 2.998 | 2.998 | 2.998 | |
| Kapitaallasten | 35 | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige programmalasten | 1.921 | 3.003 | 1.914 | 1.914 | 1.914 | 1.914 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 2.158 | 2.861 | 2.900 | 2.900 | 2.900 | 2.900 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -12.076 | -17.568 | -18.875 | -18.800 | -18.800 | -18.800 | |
| Saldo voor reserveringen | -12.076 | -17.568 | -18.875 | -18.800 | -18.800 | -18.800 | |
| Reserves | 65 | 276 | -30 | -110 | -110 | -110 |
|
| Onttrekking reserves | 193 | 475 | 100 | 20 | 20 | 20 | |
| Toevoeging reserves | 248 | 199 | 130 | 130 | 130 | 130 | |
| Vrijval reserves | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -12.011 | -17.292 | -18.905 | -18.910 | -18.910 | -18.910 |
Baten
De reguliere baten betreffen bijdragen van de regiogemeenten voor diensten van de Rekenkamer en de Ombudsman, toegerekende rente reserves en voorzieningen. In 2022 is incidenteel € 1,3 mln vrijval vanuit de Voorziening Pensioenen Bestuurders opgenomen en € 1 mln voor verkoop van pensioenpolissen.
Lasten
De lasten bestaan voor het grootste deel uit personeelskosten. Ook zijn hier de vergoedingen voor de raadsfracties, accountantskosten en contributies aan de Vereniging Nederlandse Gemeenten opgenomen.
Reserves
Jaarlijks wordt bepaald of er een bedrag wordt toegevoegd of onttrokken aan de diverse bestemmingsreserves. De huidige bestemmingsreserves zijn communicatie verkiezingen, B en W fonds en commissie reizen.
Meerjarig verloop
Het meerjarig verloop laat bij de baten een dalend beeld zien ten opzichte van 2022. In 2022 zijn er incidentele baten door de verkoop van pensioenpolissen en een vrijval van de Pensioenvoorziening ex-raadsleden. Deze pensioenvoorziening wordt ondergebracht bij een pensioenverzekeraar. Hetzelfde geldt bij de lasten. Hier is er in 2022 een eenmalige inkoop van pensioenen bij een pensioenverzekeraar. Daarnaast is er een structurele verhoging van de lasten met € 1 mln vanuit het coalitieakkoord. Vanuit Koers van de Stad is er structureel extra budget toegekend aan de Ombudsman.
| Bijstellingen Bestuur | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eerste Herziening 2022 (na conversie) | -17.692 | -17.712 | -17.712 | -17.712 | -17.712 | |||
| Bijstellingen Tweede Herziening 2022 / Begroting 2023 | 400 | -1.193 | -1.199 | -1.199 | -1.199 | |||
| Koers van de Stad | Coalitieakkoord - Hoofdstuk 7 | 0 | -1.000 | -1.000 | -1.000 | -1.000 | ||
| Vrijval Pensioenvoorziening ex-raadsleden | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 400 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve B&W Fonds | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Egalisatiereserve Raad/Griffie | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Egalisatiereserve Rekenkamer | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 0 | -193 | -199 | -199 | -199 | ||
| Begroting na wijzigingen | -17.292 | -18.905 | -18.910 | -18.910 | -18.910 | |||
Koers van de Stad
Bij het coalitieakkoord is er met ingang van 2023 structureel € 1 mln toegekend aan de gemeenteraad voor Koers van de Stad.
Vrijval Pensioenvoorziening ex-raadsleden
De Pensioenvoorziening ex-raadsleden wordt ondergebracht bij een pensioenverzekeraar. Hierdoor is de voorziening in eigen beheer niet langer noodzakelijk. In 2022 kan hierdoor € 400 vrijvallen.
Bestemmingsreserve B&W Fonds
Voor Coronahulp aan Suriname en vluchtelingenhulp aan Gdansk wordt € 170 onttrokken aan de bestemmingsreserve. Dit betreft een saldo neutrale boeking.
Egalisatiereserve Raad/Griffie
Bij de eerste herziening is een onttrekking van € 190 opgevoerd om incidentele lasten te dekken. Dit blijkt achteraf binnen de lopende begroting gevonden te worden waardoor de onttrekking teruggedraaid wordt. Dit betreft een saldo neutrale boeking.
Egalisatiereserve Rekenkamer
Er wordt € 80 onttrokken aan de egalisatiereserve voor incidentele extra loonkosten. Dit betreft een saldo neutrale boeking.
Technische wijzigingen
In dit programma zijn diverse technische wijzigingen opgenomen. De grootste wijzigingen zijn: