Bestuursopdracht ‘Borging investeringsruimte vervanging, renovatie of restauratie huidige bezittingen’
Als onderdeel van de ambitie om de investeringsruimte van de gemeente beter te borgen, zal bij Voorjaarsnota 2021 (komend voorjaar) een voorstel tot borging van de investeringsruimte voor vervanging, renovatie of restauratie van de huidige bezittingen worden gedaan. Hierbij moet worden gedacht aan de kapitaalgoederen in de openbare ruimte (bruggen, wegen, parken, openbare verlichting, etc.), het gemeentelijke vastgoed, ICT-systemen en inventaris. Waar nu nog vaak ad hoc moet worden gezocht naar dekkingsmiddelen om vervanging, renovatie of restauratie mogelijk te maken, is het streven om de begroting en meerjarenraming meer toekomstbestendig te maken. Zo houden we de kwaliteit van onze voorzieningen op orde (basis op orde) en scheppen begrotingsrust.
Doorontwikkeling stuurinformatie
De doorontwikkeling van de stuurinformatie omvat meerdere projecten die tot een betere sturing van gemeentelijke activiteiten moeten leiden en daarmee tot een meer doeltreffende en doelmatige gemeente Rotterdam.
Voor een goede sturing van de organisatie is het van belang dat er periodiek op alle niveaus van de organisatie sturingsgesprekken plaatsvinden, op basis van bruikbare stuurinformatie. Om die stuurinformatie, bijvoorbeeld in de vorm van een dashboard, te kunnen genereren, worden de gegevens in de gemeentelijke systemen bijeen gebracht in een datawarehouse. Doel is om de sturingsgesprekken te enten op de doelstellingen die door het gemeentebestuur zijn bepaald en vastgelegd in de programma’s en taakvelden die in de p&c-documenten worden onderscheiden. Tegelijkertijd worden initiatieven ontplooid om de kwaliteit van deze p&c-documenten te verbeteren.
Auditprogramma
Concern Auditing voert, in opdracht van het college en/of de concerndirectie, audits uit op het gebied van doelmatigheid en doeltreffendheid van processen, systemen, projecten, programma’s en beleid.
In het 4e kwartaal 2020 zal het auditprogramma voor 2021 worden gemaakt. Hierbij zal, indien nodig, rekening worden gehouden met de effecten die de coronacrisis heeft op de risicoprofielen van onder meer de collegedoelstellingen en grote projecten.
Jaarlijks wordt een auditprogramma opgesteld. Een aantal onderwerpen zullen vanuit het auditprogramma 2020 gedeeltelijk doorlopen in 2021:
Het coronavirus heeft de komende jaren flinke impact op de gemeente Rotterdam. Een crisis brengt echter ook kansen voor de stad. Dat vraagt om leiderschap en keuzes maken. Vanuit control zal het bestuur worden ondersteund bij het sturen op risico's en kansen.
| Overzicht van baten en lasten Overhead - Audit & Control | Realisatie 2019 | Begroting 2020 (2e Herz.) | Begroting 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | Raming 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 325 | 320 | 204 | 204 | 204 | 204 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 302 | 290 | 204 | 204 | 204 | 204 | |
| Overige opbrengsten derden | 23 | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 16.768 | 18.778 | 18.718 | 18.718 | 18.718 | 18.718 |
|
| Apparaatslasten | 16.299 | 17.759 | 18.184 | 18.184 | 18.184 | 18.184 | |
| Inhuur | 638 | 1.019 | 282 | 282 | 282 | 282 | |
| Overige apparaatslasten | 336 | 299 | 317 | 317 | 317 | 317 | |
| Personeel | 15.325 | 16.441 | 17.584 | 17.584 | 17.584 | 17.584 | |
| Intern resultaat | 111 | 550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Intern resultaat | 111 | 550 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Programmalasten | 358 | 470 | 534 | 534 | 534 | 534 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 358 | 470 | 534 | 534 | 534 | 534 | |
| Overige programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -16.443 | -18.459 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | |
| Saldo voor reserveringen | -16.443 | -18.459 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | |
| Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Onttrekking reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -16.443 | -18.459 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | -18.514 |
| 2e Herziening | Begroting 2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bijstellingen Overhead - Audit & Control | Begroting 2020 | Begroting 2021 | Raming 2022 | Raming 2023 | Raming 2024 |
|
| Eerste Herziening 2020 | -18.503 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | -18.088 | |
| Bijstellingen Tweede Herziening 2020 / Begroting 2021 | 44 | -426 | -426 | -426 | -426 | |
| Bijdrage inkomensoverdrachten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Concernbrede lagere overige arbeidskosten | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Uitbreiding formatie | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | -105 | -105 | -105 | -105 |
| Vergoeding UWV ziekte- en zwangerschapsverlof | Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 10 | -321 | -321 | -321 | -321 |
| Begroting na wijzigingen | -18.459 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | -18.514 | |
Bijdrage inkomensoverdrachten
In 2020 valt de bijdrage van WMO € 29 hoger dan geraamd. Deze eenmalige opbrengsten worden gebruikt voor capaciteitsinzet.
Concernbrede lagere overige arbeidskosten
Vanwege corona wordt er in 2020 minder gebruik gemaakt van het budget voor opleidingen, reizen en catering. De begroting is hierop aangepast.
Uitbreiding formatie
Het rapport van de Rekenkamer over het Warmtebedrijf heeft geleid tot een aantal aanbevelingen die betrekking hebben op de volle breedte van de portefeuille Deelnemingen van Middelen en Control. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om verbetering van het risicobeheer, om het opzetten van publieke kaders in samenwerking met clusters en om uitwerking en van het papier krijgen van een nieuwe werkwijze waarbij beleidsdoelen en aandeelhoudersbelangen mee in samenhang tot recht komen. Om hier gestructureerd vorm aan te geven is een uitbreiding van het team noodzakelijk.
Vergoeding UWV ziekte- en zwangerschapsverlof
In 2020 zijn vergoedingen € 56 ontvangen voor ziekte- en zwangerschapsverlof. Deze opbrengsten zijn eenmalig en worden gebruikt voor capaciteitsinzet.
Technische wijzigingen
Op het taakveld Overhead - Audits en Control is er technische wijziging geweest. Direct achter de technische wijziging is het effect op het saldo weergegeven. De wijziging in 2020 is ombuiging overige personeelskosten € 34 en actualisatie opbrengsten ziekte- en zwangerschapsvergoedingen € 52. De wijziging in 2021 en verdere jaren is de verwerking van de indexatie.
In opdracht van het college of de concerndirectie voert Concern Auditing audits uit op het gebied van doelmatigheid en doeltreffendheid van processen, systemen, projecten, programma’s en organisatieonderdelen. Middelen en Control ondersteunt het bestuur en management van de gemeente Rotterdam in het realiseren van organisatiedoelstellingen. De afdeling adviseert vanuit een bedrijfseconomisch perspectief over een verantwoorde inzet van middelen. Hierdoor kan de organisatie sturen, beheersen en beslissen, zodat de organisatie doelen kan realiseren met beschikbare middelen.