Wat kost het

Financiële bijstellingen

Toelichting financiële bijstellingen

Dividenduitkering

De gemeente ontvangt een dividend uitkering vanuit SSC Flex van € 675 vanwege het behaalde resultaat in boekjaar 2018.

 

Actualisatie kapitaallasten

Wijzigingen op de kapitaallasten zijn met name het gevolg van de nieuwe investeringskredieten voor de Digitaliseringsagenda en doorontwikkeling Concernhuisvesting. De kapitaallasten moeten worden gedekt binnen de begroting 2020.

 

Onderbesteding concernhuisvesting

Voor de doorontwikkeling Concernhuisvesting en extra werkplekken zijn van de zomer aanvullende afspraken gemaakt. Hierdoor kan pas later worden gestart met de uitvoering. Dit leidt in 2019 tot een onderbesteding. Voor een verdere toelichting op de concernhuisvesting wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.

 

Onderbesteding digitaliseringsagenda

Bij het definitief inrichten van de Digitaliseringsagenda 2019 is gebleken dat een deel van de begrote werkzaamheden uitgevoerd kan worden door interne medewerkers. Hierdoor ontstaat er een onderbesteding van € 500, welke vrijvalt in het algemeen beeld.

 

Mutaties reserves

Door een combinatie van toenemende reguliere activiteiten en beperkte capaciteit kunnen in 2019 niet alle geplande projecten op het gebied van informatiebeveiliging worden gerealiseerd. Trajecten en projecten met de hoogste prioriteit zijn als eerste uitgevoerd. De doorgeschoven reserves (€ 390) worden onder meer ingezet voor het vervolgtraject van beveiligingsbewustzijn, het verder implementeren van Information Security Management System (ISMS) en het afsluiten van een raamcontract voor het uitvoeren van pentesten.

Daarnaast is met de resultaatbestemming bij de Jaarrekening 2018 € 600 beschikbaar gesteld voor frictiekosten bij het project concern netwerk infrastructuur (CNI). De frictiekosten hebben betrekking op de overlap van contracten, dit budget wordt in 2019 onttrokken.

 

Kasschuiven concernhuisvesting

In de Voorjaarsnota 2019 was aangegeven dat in het kader van de doorontwikkeling Concernhuisvesting, voor zover financieel realiseerbaar, extra werkplekken beschikbaar zouden worden gesteld. Bij de verdere uitwerking van de voorjaarsnota is duidelijk geworden dat extra werkplekken echt gewenst zijn, maar dat de middelen hiervoor onvoldoende waren. Er zijn aanvullende afspraken gemaakt om tot dekking te komen. Dit wordt mogelijk gemaakt door een combinatie van incidentele meevallers, een technische mutatie, een opgave om de facilitaire dienstverlening te moderniseren en een kasschuif om de beschikbare middelen anders over de jaren te verdelen.

 

Terugdraaien intensiveringen coalitieakkoord

In de Voorjaarsnota 2019 is besloten om de intensiveringen uit het coalitieakkoord voor jaarschijf 2023 terug te draaien. Dit betreft het terugdraaien van de intensiveringen waarbij budget is overgedragen aan het taakveld Concernondersteuning vanwege de groei/krimp van de organisatie. De toelichting op de bijstelling is opgenomen onder ‘samenvatting bijstellingen’.

 

Verlaging omslagrente

Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,25% naar 2% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld (voor meer toelichting zie Grondslagen).

 

Mutaties overhead als gevolg van groei/krimp van het concern

Sinds de Begroting 2019 wordt voor de overhead de meebeweegsystematiek toegepast. Hierbij beweegt de overhead mee met de groei en krimp van het concern.

 

Doorbelasting overhead van projecten

De toelichting op de bijstelling is opgenomen onder 'samenvatting bijstellingen'.

 

Diverse bijstellingen

Dit betreft diverse kleinere mutaties en verschuivingen van budgetten en kostensoorten, waaronder uitbreiding van werkzaamheden waarvoor budgetten worden overgeheveld naar het taakveld Concernondersteuning.