Coalitieakkoord: Basispad
Coalitieakkoord basispad overhead
De onderdelen van het coalitieakkoord zijn geraamd inclusief overhead. Deze wordt overgeheveld naar het programma overhead.
Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf Bedrijfsvoering.
Als gevolg van een wijziging in de productenstructuur in 2018 sluiten de jaarcijfers 2017 voor twee programma’s en twee taakvelden niet aan met de gepresenteerde jaarcijfers in de jaarrekening 2017. Het betreft verschuivingen tussen de programma’s Overhead en Stedelijke inrichting en ontwikkeling van ca. € 87 mln. Binnen deze programma's gaat het om een verschuiving van het taakveld Concernondersteuning naar het taakveld Beheer overige gebouwen en gronden. De verschuiving betreft concernhuisvesting.
| Overzicht van baten en lasten Overhead - Concernondersteuning | Realisatie 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Raming 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 3.844 | 8.395 | 9.269 | 9.065 | 8.913 | 8.913 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 836 | 406 | 329 | 125 | 125 | 125 | |
| Dividenden | 1.000 | 1.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 2.007 | 6.989 | 8.940 | 8.940 | 8.788 | 8.788 | |
| Overige baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 239.599 | 326.259 | 327.128 | 324.598 | 324.342 | 324.582 |
|
| Apparaatlasten | 183.448 | 204.901 | 208.869 | 207.324 | 207.136 | 206.983 | |
| Inhuur | 21.142 | 25.456 | 18.347 | 18.098 | 18.136 | 18.134 | |
| Overige apparaatslasten | 5.150 | 4.509 | 4.180 | 4.180 | 4.180 | 4.169 | |
| Personeel | 157.156 | 174.936 | 186.342 | 185.046 | 184.820 | 184.680 | |
| Interne resultaat | -14.732 | 25.021 | 23.696 | 22.215 | 21.634 | 21.609 | |
| Interne resultaat | -14.732 | 25.021 | 23.696 | 22.215 | 21.634 | 21.609 | |
| Programmalasten | 70.883 | 96.338 | 94.562 | 95.059 | 95.572 | 95.989 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 56.784 | 80.812 | 76.776 | 75.768 | 79.184 | 81.606 | |
| Kapitaallasten | 11.468 | 13.182 | 15.244 | 16.748 | 13.846 | 11.841 | |
| Overige programmalasten | 343 | 64 | 64 | 64 | 64 | 64 | |
| Sociale uitkeringen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 2.289 | 2.280 | 2.479 | 2.479 | 2.479 | 2.479 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -235.756 | -317.864 | -317.859 | -315.533 | -315.429 | -315.669 | |
| Vennootschapsbelasting | |||||||
| Saldo voor reserveringen | -235.756 | -317.864 | -317.859 | -315.533 | -315.429 | -315.669 | |
| Reserves | 4.146 | 8.376 | 826 | 269 | 0 | 0 | |
| Onttrekking reserves | 6.146 | 9.376 | 826 | 269 | 0 | 0 | |
| Toevoeging reserves | 2.000 | 1.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -231.610 | -309.489 | -317.032 | -315.263 | -315.429 | -315.669 |
| Bijstellingen (x1000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting | -310.211 | -308.810 | -308.560 | -308.560 | |
| Coalitieakkoord: Basispad | -1.857 | -891 | -700 | -700 |
|
| coalitieakkoord basispad overhead | -236 | 730 | 920 | 920 | |
| Loonkostenproblematiek | -1.621 | -1.621 | -1.620 | -1.620 | |
| Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 980 | 997 | 1.027 | 1.027 |
|
| Gedeeltelijk terugdraaien trend jaarschijf 2019 | 980 | 997 | 1.027 | 1.027 | |
| Coalitieakkoord: Intensiveringen | -6.197 | -6.583 | -7.196 | -7.852 |
|
| coalitieakkoord intensiveringen overhead | -6.197 | -6.583 | -7.196 | -7.852 | |
| Coalitieakkoord: Bezuinigingen | 12 | 14 | 15 | 2 |
|
| coalitieakkoord bezuinigingen overhead | -90 | -90 | -90 | -90 | |
| Invulling structurele stelpost coalitieakkoord | 102 | 104 | 105 | 92 | |
| Ramingsbijstellingen onvermijdelijk | -1.149 | -1.173 | -1.194 | -763 |
|
| Actualisatie omslagrente | 101 | 77 | 56 | 42 | |
| Uitbreiding ondersteuning College van B en W | -1.129 | -1.129 | -1.129 | -565 | |
| Ramingsbijstelling Zaaksysteem | -120 | -120 | -120 | -240 | |
| Technische wijzigingen | 1.389 | 1.182 | 1.178 | 1.176 |
|
| Verzelfstandiging Natuur- en Milieu-Educatie | 997 | 997 | 997 | 997 | |
| Beveiliging Concernhuisvesting | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijziging kapitaallasten Concernhuisvesting | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Formatie-uitbreidingen | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Opbrengsten regiogemeenten WMO-toezicht 2019 | 204 | 0 | 0 | 0 | |
| Inhuur en dekking op ICT projecten | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Interne rente | 451 | 449 | 445 | 442 | |
| Diverse technische wijzigingen | -263 | -264 | -264 | -263 | |
| Begroting na wijzigingen | -317.032 | -315.263 | -315.429 | -315.669 |
De onderdelen van het coalitieakkoord zijn geraamd inclusief overhead. Deze wordt overgeheveld naar het programma overhead.
De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot. Het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Als uitwerking van het coalitieakkoord is de bij de 4-maandsrapportage 2018 opgenomen trend/indexatie aangepast. Het percentage op de trendcategorie materieel is verlaagd van 0,9% naar 0%. Het trendpercentage subsidies is gehalveerd naar 2,1%.
De onderdelen van het coalitieakkoord zijn geraamd inclusief overhead. Deze wordt overgeheveld naar het programma overhead.
De onderdelen van het coalitieakkoord zijn geraamd inclusief overhead. Deze wordt overgeheveld naar het programma overhead.
Dit betreft een invulling van de in het coalitieakkoord opgenomen structurele stelpost van € 2 mln in 2019 oplopend naar € 8 mln in 2022.
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.
Vanwege de toename van het aantal collegeleden is uitbreiding nodig om voldoende en kwalitatief goede ondersteuning te kunnen blijven bieden.
Vanuit de programma's Bestuur en dienstverlening en Openbare orde en veiligheid is in 2018 een bijdrage geleverd voor de kapitaallasten van het Zaaksysteem. Aangezien de ingebruikname per eind 2018 / begin 2019 plaatsvindt, zijn deze bijdragen in de budgetten van de kapitaallasten doorgeschoven naar 2019 en verdere jaren.
Per 1-1-2019 worden uit het programma Cultuur, Sport en Recreatie de uitvoerende taken kinderboerderijen en NME verzelfstandigd door deze onder te brengen bij de stichting Natuurstad Rotterdam. De organisatorische krimp die hiervan het gevolg is, leidt tevens tot een taakstellende krimp op de generieke overheadkosten. Conform het Hoofdlijnenbesluit Verzelfstandiging NME worden de overheadkosten overgedragen aan de Stichting Natuurstad Rotterdam.
Dit betreft een verhoogde doorbelasting van Beveiligingskosten (Concernhuisvesting) aan diverse programma's op basis van de verwachte inzet van beveiligers. Deze hogere dekking wordt toegevoegd aan het inhuurbudget Beveiliging (€ 664). Per saldo is deze mutatie op concernniveau neutraal.
Dit betreft een technische verschuiving van de kostensoort kapitaallasten naar interne doorbelasting vanuit Vastgoed inzake concernhuisvesting van ruim € 6 mln omdat de realisatie van de kapitaallasten daar plaats vindt.
Vanaf 2019 wordt er door de clusters extra inzet gevraagd van o.a. communicatiemedewerkers en interimmanagers. Daartoe wordt de formatie binnen het programma overhead uitgebreid. De dekking van de hogere personele lasten ad € 1,3 mln komt vanuit de clusters. Per saldo is deze mutatie neutraal.
De opbrengsten uit de facturatie plusproducten van de WMO-toezichthouders worden overgeheveld naar de afdeling waar deze gerealiseerd worden.
Op basis van ervaringscijfers en verwachtingen voor 2019 en verdere jaren, wordt het inhuurbudget t.b.v. ICT projecten verhoogd met ruim € 7 mln. De dekking komt vanuit de clusters waarvoor de uitvoering van de projecten plaatsvindt.
Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.
Dit betreft diverse overhevelingen van materiële en personele budgetten, zowel binnen het programma overhead als daarbuiten.
Beleidskader
Beleidsmonitor
Wet- en regelgeving