| Overzicht van baten en lasten Overhead - Audit & Control | Realisatie 2017 | Begroting 2018 | Begroting 2019 | Raming 2020 | Raming 2021 | Raming 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 61 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Overige opbrengsten derden | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Lasten exclusief reserves | 16.469 | 17.270 | 17.220 | 17.196 | 17.021 | 17.021 |
|
| Apparaatlasten | 15.934 | 16.672 | 16.641 | 16.617 | 16.442 | 16.442 | |
| Inhuur | 775 | 824 | 418 | 418 | 268 | 268 | |
| Overige apparaatslasten | 362 | 200 | 293 | 268 | 243 | 243 | |
| Personeel | 14.798 | 15.648 | 15.930 | 15.930 | 15.930 | 15.930 | |
| Interne resultaat | -116 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Interne resultaat | -116 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Programmalasten | 651 | 598 | 579 | 579 | 579 | 579 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 624 | 598 | 579 | 579 | 579 | 579 | |
| Overige programmalasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -16.409 | -17.270 | -17.220 | -17.196 | -17.021 | -17.021 | |
| Vennootschapsbelasting | |||||||
| Saldo voor reserveringen | -16.409 | -17.270 | -17.220 | -17.196 | -17.021 | -17.021 | |
| Reserves | 120 | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Onttrekking reserves | 120 | 266 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -16.289 | -17.004 | -17.220 | -17.196 | -17.021 | -17.021 |
| Bijstellingen (x1000) | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Oorspronkelijke begroting | -16.993 | -16.969 | -16.943 | -16.943 | |
| Coalitieakkoord: Basispad | -239 | -239 | -89 | -89 |
|
| Inhuur toekomst - robuust jaarrekeningproces 2017-2018 | -150 | -150 | 0 | 0 | |
| Actualisatie loonkostenmodel | -89 | -89 | -89 | -89 | |
| Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar | 9 | 9 | 8 | 8 |
|
| Trend | 9 | 9 | 8 | 8 | |
| Coalitieakkoord: Bezuinigingen | 2 | 2 | 2 | 2 |
|
| Flexibiliteitsanalyse | 2 | 2 | 2 | 2 | |
| Technische wijzigingen | 1 | 1 | 1 | 1 |
|
| Diverse technische wijzigingen | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| Begroting na wijzigingen | -17.220 | -17.196 | -17.021 | -17.021 |
Bestuurlijk bestaat de wens tot het toekomst-robuust maken van het jaarrekeningproces, inclusief verbeteringen in kwaliteit en tijd. Om de werkzaamheden voor het jaarrekeningproces tijdig en kwalitatief op een goede manier te kunnen uitvoeren, inclusief de versnelling in het proces ten opzichte van eerdere jaren, is extra capaciteit en een investering in kennis nodig.
De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot. Het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.
Als uitwerking van het coalitieakkoord is de bij de 4-maandsrapportage 2018 opgenomen trend/indexatie aangepast. Het percentage op de trendcategorie materieel is verlaagd van 0,9% naar 0%. Het trendpercentage subsidies is gehalveerd naar 2,1%. Voor het taakveld Audits & Control betekent dit een bijstelling van € 9 in 2019-2020 en € 8 in 2021-2022.
Dit betreft een invulling van de in het coalitieakkoord opgenomen structurele stelpost van € 2 mln in 2019 oplopend naar € 8 mln in 2022. Voor het taakveld Audits & Control betekent dit een structurele bijstelling van € 2.
Dit betreft het saldo van diverse overhevelingen van materiële en personele budgetten binnen het programma Overhead.