Afdrukvoorbeeld

Gemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheert en onderhoudt.

De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid)

Specificatie baten en lasten Begr 2019 taak


Overzicht van baten en lasten Begraafplaatsen en crematoria	Realisatie 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Raming 2020	Raming 2021	Raming 2022
Baten exclusief reserves	5.876	6.277	6.413	6.413	6.413	6.413
Bijdragen rijk en medeoverheden	0	0	0	0	0	0
Overige opbrengsten derden	5.876	6.267	6.413	6.413	6.413	6.413
Overige baten	0	10	0	0	0	0
Lasten exclusief reserves	7.707	6.712	4.612	4.619	4.623	4.624
Apparaatlasten	0	0	2.480	2.480	2.480	2.480

Inhuur	0	0	6	6	6	6
Overige apparaatslasten	0	0	87	87	87	87
Personeel	0	0	2.387	2.387	2.387	2.387
Interne resultaat	3.607	3.114	-1.520	-1.520	-1.520	-1.520
Interne resultaat	3.607	3.114	-1.520	-1.520	-1.520	-1.520
Programmalasten	4.101	3.598	3.652	3.658	3.662	3.664
Inkopen en uitbestede werkzaamheden	3.257	2.608	2.933	2.951	2.918	2.931
Kapitaallasten	751	690	718	707	745	733
Overige programmalasten	93	300	0	0	0	0
Saldo voor vpb en reserveringen	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789
Vennootschapsbelasting	0	0	0	0	0	0
Saldo voor reserveringen	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789
Reserves	0	0	0	0	0	0
Saldo	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789

Tot dit taakveld behoren gemeentelijke taken op het terrein van de lijkbezorging:

begraafplaatsen en crematoria;
lijkschouw (het vaststellen dat de betrokkene is overleden);
baten begraafplaatsrechten, (via categorie 3.7);
baten afkoopsommen grafrechten (via categorie 4.4.8).

Gemeentelijke begraafplaatsen en crematorium zijn voor iedereen veilig, beschikbaar en toegankelijk. Bezoekers zijn tevreden over de dienstverlening en het resultaat van de wijze waarop de gemeente deze (openbare ruimte) beheert en onderhoudt.
De inrichting, beheer en onderhoud van de gemeentelijk begraafplaatsen en crematorium dragen bij aan Rotterdamse klimaat- en circulaire doelstellingen (weerbaarheid).

Het verzorgen van de lijkbezorging;
Beheer gedenkparken en het cultureel erfgoed;
Verzorgen van een onderdeel in de crisesbeheersing;
Verzorgen van herdenkingen;
Faciliteren van de lijkschouw.

Toelichting:

De dienstverlening is binnen de wettelijke mogelijkheden van een gemeentelijke begraafplaats (en crematorium) “inclusief”. Dat betekent dat teraardebestelling en/of as verstrooiing voor alle gezindten en geloofsovertuigingen met bijbehorende rituelen mogelijk is. Gemiddeld vinden er ongeveer 3.000 uitvaarten plaats. Er wordt blijvend gezocht naar mogelijkheden om de dienstverlening adequaat te houden, te verbeteren en aan te sluiten bij wensen, behoeften en trends in de samenleving (zoals bijvoorbeeld herdenkingsavonden/lichtjesavonden en het themavak natuurbegraven);
Beheer en onderhoud van de gedenkparken en het cultureel erfgoed d.m.v. opstellen van een meerjarenonderhoudsplan c.q. jaarplan en het verrichten van het planmatig- , periodiek-, storings- en dagelijks- onderhoud;
Voorbereid zijn op rampen en calamiteiten. Hiervoor wordt apart areaal beschikbaar gehouden voor begravingen. Voor de crisisbeheersing zijn medewerkers opgeleid en worden paraat gehouden;
Op de diverse begraafplaatsen organiseren, verzorgen en houden van herdenkingsdiensten (o.a. 4 mei herdenkingen ter nagedachtenis aan de slachtoffers van de 2e Wereldoorlog).

Overzicht baten en lasten


Overzicht van baten en lasten Begraafplaatsen en crematoria	Realisatie 2017	Begroting 2018	Begroting 2019	Raming 2020	Raming 2021	Raming 2022
Baten exclusief reserves	5.876	6.277	6.413	6.413	6.413	6.413
Bijdragen rijk en medeoverheden	0	0	0	0	0	0
Overige opbrengsten derden	5.876	6.267	6.413	6.413	6.413	6.413
Overige baten	0	10	0	0	0	0
Lasten exclusief reserves	7.707	6.712	4.612	4.619	4.623	4.624
Apparaatlasten	0	0	2.480	2.480	2.480	2.480

Inhuur	0	0	6	6	6	6
Overige apparaatslasten	0	0	87	87	87	87
Personeel	0	0	2.387	2.387	2.387	2.387
Interne resultaat	3.607	3.114	-1.520	-1.520	-1.520	-1.520
Interne resultaat	3.607	3.114	-1.520	-1.520	-1.520	-1.520
Programmalasten	4.101	3.598	3.652	3.658	3.662	3.664
Inkopen en uitbestede werkzaamheden	3.257	2.608	2.933	2.951	2.918	2.931
Kapitaallasten	751	690	718	707	745	733
Overige programmalasten	93	300	0	0	0	0
Saldo voor vpb en reserveringen	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789
Vennootschapsbelasting	0	0	0	0	0	0
Saldo voor reserveringen	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789
Reserves	0	0	0	0	0	0
Saldo	-1.831	-435	1.801	1.794	1.790	1.789

Bijstellingen


Bijstellingen (x1000)	2019	2020	2021	2022
Oorspronkelijke begroting	-668	-681	-684	-684
Coalitieakkoord: Basispad	-31	-31	-31	-31
Actualisatie loonkostenmodel	-31	-31	-31	-31
Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar	26	26	26	26
Trend	26	26	26	26
Ramingsbijstellingen onvermijdelijk	24	30	29	27
Interne rente	24	30	29	27
Kapitaallasten	0	0	0	0
Tarieven begraven en cremeren	0	0	0	0
Ramingsbijstellingen vermijdbaar	0	0	0	0
Actualisatie energielasten	0	0	0	0
Technische wijzigingen	2.450	2.450	2.450	2.450
Tijdverantwoording	4.877	4.877	4.877	4.877
Kostenverdeling	-2.481	-2.481	-2.481	-2.481
Diverse mutaties	54	54	54	54

Begroting na wijzigingen	1.801	1.794	1.790	1.789

Coalitieakkoord: Basispad

Actualisatie Loonkostenmodel

De loonkosten worden sinds 2013 genormeerd begroot, het gehanteerde model is herijkt en wordt verder toegelicht in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Coalitieakkoord: Ramingsbijstellingen vermijdbaar

Trend

Als uitwerking van het coalitieakkoord is de bij de 4-maandsrapportage 2018 opgenomen trend/indexatie aangepast. Het percentage op de trendcategorie materieel is verlaagd van 0,9% naar 0%. Het trendpercentage subsidies is gehalveerd naar 2,1% trend

Ramingsbijstellingen onvermijdelijk

Interne rente

Als gevolg van de verlaging van de omslagrente (het interne rentepercentage) van 2,5% naar 2,25% zijn de rentelasten in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Kapitaallasten

Als gevolg van wijzigingen in de investeringsplanning zijn de kapitaallasten (rente en afschrijving) in de meerjarenbegroting bijgesteld.

Tarieven begraven en cremeren

Op basis van nieuwe tarieven voor begraven en cremeren zijn de baten en lasten in de begroting meerjarig bijgesteld.

Ramingsbijstellingen vermijdbaar

Actualisatie energielasten

De energietarieven voor gas en elektra vertonen een stijgende lijn. Als gevolg hiervan vindt er een saldoneutrale actualisatie van het energiebudget plaats door programmabudget te heralloceren.

Technische wijzigingen

Tijdverantwoording

De in de oorspronkelijke meerjarenbegroting verwerkte tijdverantwoording is gebaseerd op de geplande uitvoering in 2018 en wordt om die reden teruggedraaid. De geactualiseerde tijdverantwoording 2019 en verder wordt gebaseerd op de geplande uitvoering in 2019.

Kostenverdeling

Dit betreft het effect van de kostenverdeling als gevolg van de wijziging in de verantwoording op producten naar Rotterdamse taakvelden.

Diverse mutaties

Diverse geringe mutaties.

Begroting Rotterdam 2019

Met nieuwe energie bouwen aan de stad van morgen

Begraafplaatsen en crematoria Pagina 20

Begraafplaatsen en crematoria