| Overzicht van baten en lasten Onderwijs | Realisatie 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Baten exclusief reserves | 65.771 | 79.699 | 69.514 | 59.780 | 57.802 | 57.802 |
|
| Bijdragen rijk en medeoverheden | 65.347 | 77.636 | 68.005 | 58.270 | 56.371 | 56.371 | |
| Overige opbrengsten derden | 424 | 2.063 | 1.509 | 1.509 | 1.431 | 1.431 | |
| Lasten exclusief reserves | 201.794 | 220.829 | 221.885 | 215.945 | 213.176 | 209.647 |
|
| Apparaatslasten | 17.314 | 18.268 | 19.527 | 18.737 | 18.711 | 18.696 | |
| Inhuur | 239 | 663 | 517 | 517 | 517 | 517 | |
| Overige apparaatslasten | 235 | 305 | 338 | 332 | 333 | 333 | |
| Personeel | 16.840 | 17.300 | 18.672 | 17.888 | 17.861 | 17.847 | |
| Intern resultaat | 58.703 | 57.994 | 60.343 | 66.759 | 71.733 | 72.548 | |
| Intern resultaat | 58.703 | 57.994 | 60.343 | 66.759 | 71.733 | 72.548 | |
| Programmalasten | 125.777 | 144.567 | 142.015 | 130.449 | 122.732 | 118.402 | |
| Inkopen en uitbestede werkzaamheden | 8.650 | 20.199 | 24.671 | 14.439 | 7.702 | 2.884 | |
| Kapitaallasten | 0 | 0 | 0 | 839 | 828 | 816 | |
| Overige programmalasten | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Sociale uitkeringen | 13.818 | 14.673 | 11.384 | 11.384 | 11.384 | 11.384 | |
| Subsidies en inkomensoverdrachten | 103.276 | 109.696 | 105.960 | 103.786 | 102.818 | 103.318 | |
| Saldo voor vpb en reserveringen | -136.023 | -141.130 | -152.371 | -156.165 | -155.374 | -151.845 | |
| Saldo voor reserveringen | -136.023 | -141.130 | -152.371 | -156.165 | -155.374 | -151.845 | |
| Reserves | 139 | 1.088 | 312 | 289 | 219 | 219 |
|
| Onttrekking reserves | 200 | 1.023 | 312 | 289 | 219 | 219 | |
| Toevoeging reserves | 126 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Vrijval reserves | 65 | 65 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo | -135.885 | -140.042 | -152.059 | -155.876 | -155.155 | -151.626 |
| Bijstellingen Onderwijs | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Raming 2024 | Raming 2025 | Raming 2026 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tweede Herziening 2022 / Begroting 2023 | -139.691 | -152.059 | -155.876 | -155.155 | -151.626 | ||
| Bijstellingen 10-maandsrapportage 2022 | -350 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex | Reserves | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Leerlingenvervoer Oekraïne | Taakmutaties | -341 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Voorschoolse voorziening peuters | Taakmutaties | -9 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Technische wijzigingen | Technische wijzigingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Begroting na wijzigingen | -140.042 | -152.059 | -155.876 | -155.155 | -151.626 | ||
Bestemmingsreserve Afbouw SSC Flex
Voor de afbouw van de inzet van SSC Flex medewerkers is een bestemmingsreserve gevormd voor gemaakte frictiekosten. In 2022 zijn de verwachte frictiekosten op het programma onderwijs € 500.
Leerlingenvervoer Oekraïne
De gemeente Rotterdam heeft de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan Oekraïense leerlingen. Deze bijdrage vanuit het Rijk is een tegemoetkoming voor de gemaakte kosten.
Voorschoolse voorziening peuters
Vanuit het Rijk zijn extra middelen ontvangen om een bepaalde groep ouders die kosten hebben gemaakt voor kinderopvang tijdens de sluiting van de opvang vanwege corona te vergoeden. Het betreft ouders die in deze periode een eigen bijdrage hebben betaald voor de gemeentelijke regelingen rondom kinderopvang (sociaal-medische indicatie, voorschoolse educatie en het peuteraanbod).
Risico
Onzekerheid doorbelasting vanuit vastgoed, dit kan het resultaat op het programma nog beïnvloeden.
Aandachtspunt
Lagere vaststellingen subsidies van voorgaand schooljaar zorgen ervoor dat we circa € 3 mln. minder rijksmiddelen inzetten, per saldo heeft dit geen resultaatseffect maar leidt dit wel tot afwijking van de baten en lasten t.o.v. begroting.